1. 研究目的与意义、国内外研究现状（文献综述）

一、研究意义

我国银行体系形成国有控股商业银行为主体，全国性股份制商业银行为重要组成部分，北京、南京、宁波银行等多家有鲜明区域特征的城商银行 为辅的商业银巧体系。商业银行在金融体系中处于重要的位置，其发展状况关系着国民经济的稳定。 当前，我国的金融体制随着对外开放程度加深扩大和经济体制改革的进一步深化，正 经历着全面而深刻的变革。国内的银行业也在这不断发展的过程之中，面临着相当激烈的市场竞争，诸如综合化经营的开展、对外资银行的市场开放、直接融资市场 的发展和利率市场化进程的推进等。新巴塞尔资本协议对我国商业银行资本结构提 出了新的要求。

一个企业的发展离不开对其成本的控制以及使用，资本结构的调整对成本有着不可替代的作用，从而对企业的绩效水平起着明显的影响作用。资本结构是银行债务与股权的比例关系以及股权资 本与债权资本内部各自的结构关系 资本结构直接和间 接地影响经营绩效，直接影响在于资本结构决定了银行 的融资方式和融资结构 ，同时决定融资成本和融资风险 。然而 银行资本结构 对其经营绩效的影响途径可能更多的在于通过资本结构 影响银行治理结构从而再影响银行经营绩效这种间接 方式上 。目前国内外对商业银行资本结构的调整研究 方面仍然存在着明显的不足，对于银行资本结构对经营绩效的影响研究方面，也存 在着很大的不足。因此通过研究资本结构来找出提高绩效水平的办法，进而提升我国商业银行的竞争力和银行的经营绩效具有重要意义。

2. 研究的基本内容和问题

一、研究目标：

1.对银行资本结构和经营绩效水平进行界定，并对当前国内上市商业银行的资本结构与经营绩效现状进行分析。

2.通过建立模型，对商业银行资本结构与经营绩效水平的影响进行相关性分析，得出衡量资本结构的相关指标对银行经营绩效相关指标的影响程度。

3. 研究的方法与方案

一、研究方法

1.文献研究法

通过学习国内外关于资本结构与经营绩效的论文文献，架构银行资本的结构以及经营绩效的度量框架模型，用理论模型分析影响我国商业银行经营绩效和资本结构的因素，全面地掌握该所研究的问题的历史和现状，并选取了合适的指标构建数据分析模型。

4. 研究创新点

在变量选择上更加谨慎全面，更有说服力。国内外学者多选用会计利润指标作为衡量商业银行绩效的被解释变 量 ，但商业银行强调的是 流动性 、安 全性以及盈利性 原则 ，因此基于三性原则选择综合指标是全面反映银行的经营绩效是必须的。在被解释变量上，国内外学者大多选择第一大股东占比、股东性质等股权结构作为被解释变量，但资本结构不仅包括股权结构关系，同时包括股权与债权的的比例关系，因此本人在进行研究时，将会考虑如资产负债率等反应股权债权比例关系的变量。

在数据选择上，选择我国上市商业银行最新的数据进行实证检验，因此能反映最新的动态。

除了模型分析，本文还将分别选择国有控股银行、股份制商业银行中的两家代表性商业银行进行对比分析，比以往研究更具有说服力。

5. 研究计划与进展