1. 研究目的与意义

对于小米这样的高新技术企业而言，技术研发和创新是其生存、发展的核心竞争力。而技术的创新和研发归根结蒂还是依赖人力资源的执行。为了实现小米的战略计划、吸收和留住人才、满足人才多层次的需求、激发人力资源的创新动力和解决管理层代理成本等问题，小米需要利用灵活的股权激励政策。

因此，本文旨分析和研究小米如何灵活运用股权激励手段吸引高新技术人才，增强小米创新活力、降低小米管理成本，现利益相关者的利益最大化目标。并且通过对小米股权激励的实施效果的分析，找到小米在实施股权激励过程中存在的问题，并根据这些问题提出建议。同时，希望通过分析小米集团上市前股权激励实施效果，为今后的企业制定股权激励实施方案时提供借鉴经验，完善我国股权激励的发展。

2. 课题关键问题和重难点

本课题研究的关键问题：

1、权激励方案发展现状及趋势，国内股权激励方案的发展；

2、国内外企业实施股权激励的策略和对小米的借鉴意义；

3. 国内外研究现状（文献综述）

jensen 和 meckling (1976)综合运用代理学说和产权论加以分析论述,首次提出'利益汇聚假说',即通过股东激励使企业管理者利益与公司利润走向共同发展,这才能推动企业经营目标的达成,提高企业绩效。

john c 等（1999）研究了对于 ceo 来说更为全面的股权激励模式，通过建立最优股权激励水平模型，最后发现ceo 持股对企业绩效会产生积极影响，同时，研究还发现企业在不同的时期，应采取不同的股权激励方案，并且，效果最明显的就是，应用组合模式的激励方案。

scott duellman 和 anwer s.ahmed（2013）等人发现，企业如果可以有效监督股权激励，那么这就会对企业激励的实施效果有一定的正面促进作用，并且，在很大程度上，可以加大公司激励成功的可能性。此外，该研究还发现，对股权激励绩效的监督管理越严格，实施股权激励对企业的业绩越好。

4. 研究方案

通过研究股权激励方案的理论成果和实践经验，来总结股权激励方案这些年来的发展变化，通过研究股权激励方案在其他类似高新企业的应用情况，来总结股权激励方案的普适性和在不同公司的差异性。由此，来分析小米公司上市前后，结合自身特点，制定不同的股权激励方案的实施效果，总结优势和不足，挖掘小米公司股权激励方案的改进空间。同时通过对小米股权激励方案的分析，总结其对我国其他将要上市和已经上市的公司的借鉴意义，并帮助完善中国的股权激励机制。

研究方法：第一，文献研究和案例研究相结合。在阅读和研究了大量相关文献的基础上，选择了与本文最为相关的文献，可以使读者更加清晰的了解本文的行文思路和相关理论。随后本文结合股权激励进行了案例的介绍和分析，突出了本文的重点内容，得出了相关的结论。

第二，财务指标分析法。财务指标是评价分析业绩的重要方面，而且这些财务指标均来源于小米公司的年报，有较高的真实性和准确性，可以客观真实的反映小米公司业绩。而且在选取指标时，选取了那些重要的，容易对比的，客观性强的指标。通过这些财务指标对股权激励的效果进行分析会更有说服力。

5. 工作计划

1）查阅与股权激励和小米集团相关的国内外相关的资料；进行文献的阅读及整理，写出文献综述；

2）根据文献理论回顾，进行理论分析，初步建立分析框架；

3）进行具体的案例分析，比较分析；进行研究课题最终成果的撰写工作；