外贸型中小企业风险管理策略研究开题报告

1. 研究目的与意义

对于我国这样一个发展中大国而言，企业的发展往往关乎国计民生。

虽然跨国公司、国有大中型企业等往往发挥着关键的作用，但中小企业，特别是外贸型中小企业的健康发展，对于促进经济增长、提高就业、增加税收、改善人民生活水平等也都有着至关重要的作用。

目前，我国中小企业数达3000多万户，占全国企业总数的99%；中小企业对全国gdp的贡献率也高达51%；我国城镇75%的就业机会由中小企业提供；中小企业的出口贸易额占全国出口贸易总值的60%；完成的税收占全国全部税收的40%以上。

2. 国内外研究现状分析

中小企业规模较小，难以获得银行和其他金融机构的支持是世界各国中小企业发展过程中普遍面临的问题。因此，西方经济学家在对该问题的研究颇多，比较有代表性的企业融资基本理论有：(l)myers和 myersmajlaf的融资顺序偏好理论。该理论认为中小企业并不是按照传统的以最优资本结构为目标的方式进行融资，由于担心控制权的稀释和丧失，企业更倾向于对企业干预程度最小的融资方式，即中小企业融资次序是先内源后外源，外源中则是先债权后股权；(2) banerjeel的长期互动假说。该假说认为中小金融机构一般是地区性的，与地方中小企业长期合作，互相了解，减少了信息不对称问题，有助于解决中小企业融资难问题。（3）stieglitz和weiss的s一w模型。stieglitz和weiss(1981)在引入信息不对称和道德风险因素后较为圆满地解释了信贷配给的主要原因，并成为分析中小企业融资问题的主要模型(简称s一w模型)。

虽然我国对于外贸型中小型企业风险管理策略的研究起步较晚，但也有不少观点先后涌出：张国良（2007）提出构建中小企业融资服务体系，从体制和机制上破解中小企业融资难题；宋瑞敏于同年发表文献，提出非正规金融在促进微型企业发展中无可替代的作用；孙俊波、杜信立则认为我们应该通过改善监管环境等外生变量的作用，尤其是政府的意志、相关法制的构建。张阳华（2008）提出，保理融资在有效解决流动资金短缺方面具有不可比拟的独特优势；张东向建议通过福费廷业务降低融资风险；还有相关机构还提出中小企业联合发债的做法。

除了融资风险，国外专家对汇率风险等问题也有过不少研究：dumas(1978)与adler和dumas(1980)第一次通过企业的股票收益来测量汇率风险的程度，研究结果表明，汇率波动带来的风险将正向影响上市公司的股票收益。miller和reuer(1998)研究不同策略和产业结构下企业在汇率波动中面临的经济风险，实证结果显示13％～17％的美国制造企业面临汇率波动的经济风险。

3. 研究的基本内容与计划

本研究以我国处于出口主导地位的江苏省南通市的一家具有代表意义的中小型纺织企业为切入点，结合企业中小型及出口导向型特征，通过对外贸型中小企业的经营风险进行分析，应用相关风险管理理论，在剖析风险管理体系目标的基础，研究风险管理策略，找出应对方法，提出意见与建议。

本论文的正文部分准备分四个部分进行撰写：一、外贸型中小企业发展现状分析；二、外贸型中小企业主要风险分析；三、国外中小企业风险管理的相关经验；四、我国外贸型中小企业风险管理的进一步思考。此外，本论文的写作将基于对《经济研究》、《金融研究》、《国际金融研究》、《金融论坛》、《金融理论与实践》、《保险研究》、《中国金融》、《金融与经济》、《财经》、《新金融》、The economic journal、Asia Pacific Journal Of Management、《浙江金融》、《南方金融》等相关期刊文献的研读与总结。

4. 研究创新点

通过对这些文献的研读，我了解到，关于外贸型中小企业风险管理策略，不少专家学者都集中于最显著的融资风险，对这方面的研究比较详尽，并提出了运用福费廷、保理、债券、集合债券、政府等外部环境等手段来解决企业融资难的问题。

而对于其他方面风险管理策略的研究，则相对较少。

所以在对现有的关于企业融资风险管理研究的基础上，我会增加对其他方面风险，尤其是外贸型企业非常可能遇到的知识产权风险等的研究，希望能够更加全面深入的进行探讨。