信用证的欺诈与防范探讨开题报告

全文总字数：621字

1. 研究目的与意义

(一) 研究目的:

信用证是指开证银行应开证申请人的要求并按指示向第三方开立的载有一定金额的，在一定的期限内凭符合规定的单据付款的书面保证文件。信用证产生于19世纪80年代的英国，可以说它产生的根本原因是商业信用出现危机。虽然中国使用信用证的历史无从考证，但可以相信信用证的广泛使用是在改革开放后逐步发展起来的，并且从中国2001年加入wto后，对外贸易更是迸发出勃勃生机，发展至今信用证已经成为国际贸易中最主要、最常用的支付方式。然而信用证业务自身的复杂性和游离于基础合同的独立抽象性加重了风险防范和金融监管的难度，各国信用证诈骗案屡见不鲜；经过几个世纪的发展，信用证诈骗已经成为国际贸易老生常谈的话题了。通过本次探讨，目的在于进一步了解信用证、信用证诈骗及其防范措施，引起政府和商人的高度重视，促进国际贸易的良性发展，保障各国外贸企业的交易利益。

(二)研究意义:

2. 国内外研究现状分析

（一） 国外同类研究

1. william hwiden和david gary carlson（2006）通过具体案例的分析，阐述了信用证欺诈的成因在于信用证制度本身固有的一些漏洞，即信用证机制存在的基石信用证独立原则，以及引申出的严格相符原则，是信用证欺诈问题产生的内在原因。

2. robert bulger（2007）指出信用证欺诈例外原则是对信用证独立原则的有限例外，基于维护信用证独立原则的宗旨，在适用信用证欺诈例外原则时应怀着谨慎的态度，防止信用证欺诈例外原则的滥用。

3. 研究的基本内容与计划

（一） 研究内容

本论文将按照以下思路结构完成：

第一章 绪论

1.1研究背景和意义

4. 研究创新点

1. 在已有研究的基础上进一步优化完善论文内容

2. 通过一些典型案例来具体分析信用证诈骗现象

3. 从四个具体角度分别论述信用证诈骗的防范措施