基于区块链技术的供应链金融风险控制研究外文翻译资料-开题报告网

Research on Supply Chain Financial Risk Control Based on Blockchain Technology

原文作者 Arief Rijanto 单位:School of Business and Economics, Universitas Prasetiya Mulya

摘要：供应链金融（SCF）面临着在交易数据信任和验证方面实施库存，采购订单和应收账款融资自动化的复杂问题。本文旨在探讨区块链技术的采用如何利用基于技术验收模型（TAM）的多案例方法解决SCF问题。通过有目的的抽样，根据在解决SCF问题方面的感知有用性和感知易用性的标准选择了30个案例。结果表明，信任，有效性和分布式账本交易数据作为感知的有用性是区块链采用的主要驱动因素，因为它为SCF自动化问题提供了解决方案，例如了解您的客户（KYC），会计和交易结算。智能合约提供简单快速的交易，例如在信用证出口处理中，被认为易于使用。在30个区块链项目中，21个提供自动应收账款融资的有用性，15个提供易于使用的采购订单融资，8个提供易于使用的库存融资流程。本研究通过探索全球SCF中的30个实际应用案例，提供了区块链技术采用的现状。区块链优势为全球供应SCF实践提供了自动化解决方案，具有智能合约，分布式账本数据透明度和安全性功能。

关键词：供应链金融；区块链技术；

引言

供应链金融（SCF）的作用越来越被认为是业务流程的优势。供应链融资是一种财务管理解决方案，使供应商和买方都能增加营运资金。买方使用贸易信贷作为现金流管理，以维持企业的财务流动性。从供应商的角度来看，贸易信贷允许供应商在不中断现金流的情况下设定有利的付款日期[1]。买家可以利用延长的付款到期日，供应商可以更快地获得现金，以保持由于预付款而产生的正营运资金。供应链融资融资活动也可以来自金融机构。供应商立即获得现金，买家获得延长的付款期限。供应链融资的主要功能是帮助向供应商提供财务流动性和营运资金，以便他们能够有效地开展业务，而买家继续从反向支付中受益[2，3，4]。

SCF的主要目标是通过金融机构、技术提供商和其他相关方提供的解决方案，优化各级业务流程之间的资金流动。因此，SCF具有供应链参与者与金融机构之间的关系极大地影响现金流管理效率解决方案的成功实施的特点。例如，SCF作为保理逆转案例，其中买方公司促进提前向供应商支付贸易信贷义务。这是基于对买方-供应商与金融机构作为风险承担者和买方信誉评估者的评估关系的评估[5，6，7，8，9]。

供应链交易过程的长度也因合同、税收、法律和机构管理薄弱而减慢，因此各方之间的互动和供应链合作伙伴之间的标准程序无效且效率低下。然后，每家公司不一致和不同的治理结构可能会使收集信息变得困难，从而使信用决策受到限制，并且更难获得历史数据来评估信用风险。买方无法监控所购产品的应收账款。通常，卖方仍然可以经历监测应收款的过程，因为买方无法观察到它。因此，透明度和欺诈问题是传统反向保理实践中的一个主要问题[2，6，10]。

与卖家和买家开展的活动相关的数据透明度，有效性，速度和安全性仍然是主要障碍。实施技术来解决这个问题有可能增加公司的运营成本，从而导致人们认为SCF的好处在降低营运资本成本方面并不那么有吸引力。与SCF问题相关的技术创新需要取得突破。区块链技术在为SCF中的问题提供突破性解决方案方面具有巨大潜力，因为可用的技术相对便宜。

区块链技术的分布式账本概念在确保透明度，有效性，安全性，可追溯性，效率，速度和自动数据验证方面具有独特的创新和能力。然而，尽管区块链技术的潜在好处在SCF采用区块链技术方面相当大，但与使用传统的SCF技术（例如基于纸张的发票）相比，这项技术是否真的能够为相关方节省成本？采用区块链平台作为新技术也存在潜在的成本，即使使用与新技术采用活动相关的区块链可以节省成本，例如实施过程中的专业知识成本[10]。

区块链技术非常适合需要高度验证和确认的环境，但仍然可以适应环境变化和监管机构等政府法规。区块链技术系统，支持疫苗跟踪和智能合约，以监控有关疫苗到期问题的信息以及涉及政府等各种疫苗供应链的欺诈性疫苗记录痕迹。具有智能合约，物联网（IoT），人工智能（AI）和大数据的区块链技术将成为破坏全球供应链的技术，特别是在SCF中。物联网作为分布式输入或传感器，收集与货物位置、状态和条件相关的实时信息，并通过互联网以数字方式发送。然后，区块链技术充当与供应链流程相关的永恒数据存储，该数据存储有效，安全和透明[11，12]。

物联网和区块链的优势相结合，在供应链流程中提供有关产品可见性的实时信息数据，有可能成为SCF解决方案，例如库存融资，采购订单融资和与其他金融机构的联系。区块链的主要优点是分布式账本，其中相关和加密的交易数据通过公共或私有共识安全机制存储在所有网络成员中，而无需单个唯一的权限。这种共识方法在数据架构、持久性、透明度、保存、过程完整性、安全性和有效性方面提供了相对多的技术优势[13，14]。

智能合约被定义为'执行合约条款的计算机化交易协议'[15]。这种智能合约是区块链技术的优势之一，有可能在信用卡有效性，提单，保理和反向保理方面成为SCF解决方案。这种智能合约相对安全和透明，卖家，买家和金融机构可以复制加密的分类帐数据，因为分布式账本由现代密码学保证[10]。这种区块链智能合约技术也可以自动操作。智能合约通过哈希代码转换为数据，并使用加密密钥自动记录，存储和执行。这一优势为SCF提供了一个重要的机会，可以根据实际交易发生的时间自动执行金融交易和支付。目前，由于缺乏信任，并且难以验证与库存数据和相关方之间的资金流动相关的数据，这一过程非常难以实施[16]。

对区块链技术对运营和供应链管理的影响的一些案例研究和分析提供了初步证据，证明在供应链活动中使用区块链技术可以提高透明度，问责制和弹性。事实上，区块链技术机制可以帮助实现跨越国家贸易边界的全球供应链管理流程的目标。区块链技术作为电子商务的驱动力，有可能应用于物流行业，因为它可以系统地集成，降低风险，更灵活，更快速，可追溯和透明地呈现从客户请求到客户发货的过程信息[17，18，19，20]。

然而，将区块链技术引入SCF遇到了一些障碍，例如由于其新颖性，对该技术的好处，投资成本和区块链技术本身知识复杂性的怀疑[7，11，21]。需要有一个在SCF中实施区块链技术采用的真实案例研究。因此，这项研究的动机是探索区块链技术及其实践的实际实施如何解决SCF中的问题。本研究旨在探讨在当前SCF流程中采用区块链技术如何使用基于技术验收模型（TAM）理论的多案例方法。本研究使用TAM，因为该理论成功地解释了在商业中采用新技术（如计算机和互联网）的各种行为[22]。SCF中相对较新的区块链技术被认为适合使用TAM进行分析，基于感知的有用性和感知的易用性[ 剩余内容已隐藏，支付完成后下载完整资料