基于主成分-拟合优度的小企业信用评级体系质量检验开题报告

1. 研究目的与意义

小企业在我国经济发展中起着举足轻重的作用，但是小企业融资难问题却一直困扰着其生存和发展。由于小企业资本金不足、违约风险较高、财务信息不健全、信贷市场的信息不对称，银行不愿意向小企业放贷。放贷记录少、历史数据匮乏的现象反过来又使得银行对中小企业的信用评级难以展开, 进一步制约着银行放贷的积极性。目前执行的企业信用评价体系多是基于大企业制定的，不适合对小企业进行评估。传统的信用评估模型难以帮助银行识别该类客户的信贷风险，因此，只有构建符合实际情况的小企业信用评估指标体系，帮助银行找到客观评估小企业贷款风险的模型和方法，才能真正扫除小企业融资的障碍。如果银行能够对贷款企业做出完整的评价，就可以降低银行信贷风险，放宽对企业贷款的条件，解决贷款企业的融资问题。

因此，帮助小企业融资以及降低银行信贷风险的关键就是第三方信用评级，小企业信用评级结果的准确性很大程度取决于评级方法的科学性，对目前我国信用评级业的发展来说，对评级结果准确性验证的需求是非常迫切的。银行将评级机构对企业的评级结果作为是否发放贷款的重要依据，而目前信用机构针对贷款企业的信用评级体系更适用与大型企业。因此，评级机构必须要构建合理的贷款企业信用评级体系，在这个过程中将要面临一个重要的问题，即检验评级指标体系与评价方法的科学性与合理性，即对信用评级结果进行质量检验。

通过对小企业信用评级模型的检验，可以得到一个实用性与准确性兼备的评级体系，这有着深远重大的意义：

2. 研究内容和预期目标

研究内容：本论文的研究内容是对信用评级体系进行检验，即信用评级结果的准确性和稳定性。主要围绕信用评级结果的质量检验，利用国内外评级方法和质量检验方法进行研究。

拟解决的关键问题：构建一个信用评级结果质量检验模型，并用主成分-拟合优度的方法验证其正确性。

写作提纲：第一部分介绍当前小企业融资难问题的现状以及进行信用评级体系检验的必要性；第二部分对国内外现有的信用评级体系的检验方法进行概述；第三部分利用实际数据对现有的信用评价模型进行主成分-拟合优度检验；第四部分得出结论。

3. 国内外研究现状

目前信用评级结果质量检验的理论方法已经非常完善了。实践上，在国外已经较为全面的进行应用，并取得了良好的效果。国外的信用评级检验方法有违约率、违约损失率、迁移矩阵、基尼法以及级别活动率，人级别变更率和级别逆转率，还有其它一些验证方法，如累计准确率分布图、关键性财务指标、信用利差等指标在衡量国外评级质量方面同样发挥着重要作用。但在国内，由于基础数据的匮乏，暂时无法采用这些先进的方法。国内采用的检验方法有评级结果分布的合理性检验、Z记分模型与信用评级结果的对应关系研究、违约率检验和迁移矩阵的稳定性检验。目前，我国评级机构最常用的检验方法就是作评级结果分布图，这是一种具有过渡性质的方法。

从国外评级机构的实践来看，违约率，迁移矩阵等研究都是建立在大量的，长期的数据基础上，并且统计的结果大多反映的是一个经济周期内的平均水平，而我国的评级业务真正得以开展还是近年来的事情，基础性数据库匮乏，因此在选取检验方法时，暂时放弃信用级别与利差的对应关系，累计违约率等检验手段，而选择基础的单年违约率，迁移矩阵等检验方式，同时，应针对我国信贷市场占评级业务主体的特点，将违约损失率的检验和违约率的检验结合起来，更好的为商业银行服务。

4. 计划与进度安排

在论文研究方面，本文采用的是理论研究和实证分析相结合的方式。首先对相关图书文献进行资料搜集整理，进行分类之后再进行问题研究，利用统计软件，运用主成分-拟合优度检验的方法对已有模型进行多次试算，分析并构建适用于中国小企业贷款风险评估的信用评分模型。

5. 参考文献

[1]金晓燕.我国贷款企业信用评级结果质量检验模型研究[d]．浙江工商大学，2008．

[2]刘钰.信用评分模型在我国小企业贷款中的应用[d]．对外经济贸易大学，2007．

[3]卿固，辛超群.基于主成分-logistic 模型的中小企业信用评级研究--以大连市中小上市公司为例[j]．吉林工商学院学报，2015．