论信用证软条款及其防范开题报告

1. 研究目的与意义

选题背景：

随着世界经济一体化，各国的贸易关系更加紧密。信用证的产生使得银行信誉替代商业信誉，使开证申请人的提货得到了保障，它是对买卖双方都较为公平、相对安全的支付方式，尤其是对大金额的交易，因而逐渐被广泛应用，成为了国际贸易中重要的信用支付工具。无论在发达国家还是发展中国家，信用证方式在国际贸易结算中都占了很大比重。在我国，进出口贸易结算的50％以上采用信用证方式。信用证软条款是开证申请人在信用证中设置的条款，它是进口商为了防止出口商的欺骗，在信用证中作出一些限制以减少自己的风险，从而达到自我保护的目的而设置的条款，它给申请人带来交易主动权及预付款项的利益，但会导致受益人贸易地位的丧失，安全收汇受到威胁，由于，信用证业务自身的复杂性和游离于基础合同的独立抽象性加重了风险防范和金融监管的难度。少数不法进口商利用出口商急于出口的愿望何一些外贸人员经验不足等因素，在信用证中规定一些可令申请人或开证行完全控制交易进程，有权随时解除付款责任的条款，以软化开证行在单证相符、单单相符条件下无条件付款的责任，现在在世界各国不时有信用证诈骗案的发生，其中有一部分案件就是由于疏于对信用证软条款的防范而造成的，发展中国家更成为这类案件的多发地区。信用证案件数额巨大，危害严重，教训深刻。对于信用证使用情况的研究，学者郭建军在2005年总结道，欧美发达地区的信用证使用比率，从20世纪70年代的85%下降到不足20%；在发展中国家当中，信用证仍是主要支付手段，但其使用比率确实也在下降当中。因此，有必要对信用证软条款和信用证软条款的防范进行深入的探讨，望能对防范信用证软条款提供参考。

课题研究的意义

2. 国内外研究现状分析

（一）国内外的研究现状

国外对信用证软条款的研究，主要是针对其问题产生的原因。信用证的独立性原则和严格相符原则使得信用证业务更加标准化和规范化，但也成为了软条款的漏洞。geraldt（2004）通过案例发现，单据的完整性、准确性、真实性并不会在银行被审查。kozolckyk教授就严格相符原则指出银行家在审核相符交单的时候仅仅以单据为基础，却不以基础合同为依据，不考虑信用证上附加的一般或特殊条款。

国内理论思想比较成熟的学者有徐冬根、谢尚宏、黄芝伟、朱敏、任金秀等人。国内学者对于信用证软条款的研究方向很广泛，包括国际商会对信用证软条款的态度问题、法律性质、主客观成因、具体表现形式、解决途径探讨等等。学者们的研究各有各的侧重点，观点也不尽相同。

3. 研究的基本内容与计划

课题研究内容

本文拟分以下几个部分撰写：第一部分：信用证软条款的概述，通过对信用证软条款的概念、国际商会对信用证软条款的态度问题、法律性质、信用证软条款的危害、信用证软条款产生的主客观成因来对信用证软条款作一个简单的叙述。第二部分：按照信用证软条款涉及的环节列出信用证软条款的几种表现形式以及它们的特征，分别举出典型的案例，通过案例具体的认识信用证在国际贸易实务中的应用，从而了解到软条款风险存在的几种形式。第三部分：提出信用证软条款风险的防范对策，通过对信用证软条款风险的主要来源进行分析，相应的采取可以有效规避信用证软条款风险的措施对问题进行救济。

根据上述研究内容，总课题下设如下子课题：

4. 研究创新点

课题研究价值

（一）创新点

本文的创新点在于：按信用证软条款涉及的环节，如装运环节、商检环节、议付环节等方面分析信用证软条款出现的形式，分别针对这些环节进行案例分析，如议付环节，先说明银行对信用证单据的审查和免责情况，然后总结这类信用证软条款的特征，分析不法分子的手法，按照这些特征、手法以及相关部门运作的规则有针对性的提出规避风险的对策。